Займ между юридическими лицами наличными
Подборка наиболее важных документов по запросу Займ между юридическими лицами наличными (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Постановление Шестого арбитражного апелляционного суда от 26.03.2024 N 06АП-3310/2023 по делу N А73-14134/2022
Требование: О взыскании задолженности по договору займа, процентов по договору займа.
Решение: В удовлетворении требования отказано.Таким образом, указанная норма не исключает проведение расчетов между юридическими лицами наличными деньгами, и передача (возврат) суммы займа в наличной форме не является основанием для признания займа безденежным.
Требование: О взыскании задолженности по договору займа, процентов по договору займа.
Решение: В удовлетворении требования отказано.Таким образом, указанная норма не исключает проведение расчетов между юридическими лицами наличными деньгами, и передача (возврат) суммы займа в наличной форме не является основанием для признания займа безденежным.
Постановление Пятого арбитражного апелляционного суда от 07.12.2023 N 05АП-6580/2023 по делу N А59-4850/2023
Требование: О взыскании задолженности по договору займа, процентов.
Решение: В удовлетворении требования отказано.Таким образом, указанная норма не исключает проведение расчетов между юридическими лицами наличными деньгами, и передача (возврат) суммы займа в наличной форме не является основанием для признания займа безденежным.
Требование: О взыскании задолженности по договору займа, процентов.
Решение: В удовлетворении требования отказано.Таким образом, указанная норма не исключает проведение расчетов между юридическими лицами наличными деньгами, и передача (возврат) суммы займа в наличной форме не является основанием для признания займа безденежным.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Путеводитель по судебной практике. Заем7.2. Вывод из судебной практики: Передача денежных средств наличными по договору займа, заключенному между юридическими лицами, не является основанием для признания данного договора незаключенным, даже если размер суммы займа превышает установленный предельный уровень наличных расчетов и договором предусмотрена передача денежных средств в безналичной форме.
"Справочник по доказыванию в арбитражном процессе"
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(под ред. И.В. Решетниковой)
("НОРМА", "ИНФРА-М", 2022)Исполнение обязательств по договорам займа между юридическими лицами наличными денежными средствами не является основанием для признания данного договора незаключенным, даже если размер суммы займа превышает установленный предельный уровень наличных расчетов и договором предусмотрена передача денежных средств в безналичной форме. Как следует из п. 2 ст. 861 ГК РФ, расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами с учетом ограничений, установленных законом и принимаемыми в соответствии с ним банковскими правилами. Ограничения по наличным расчетам определены Указанием Банка России от 7 октября 2013 г. N 3073-У "Об осуществлении наличных расчетов", в котором установлен предельный уровень наличных расчетов в Российской Федерации.
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(под ред. И.В. Решетниковой)
("НОРМА", "ИНФРА-М", 2022)Исполнение обязательств по договорам займа между юридическими лицами наличными денежными средствами не является основанием для признания данного договора незаключенным, даже если размер суммы займа превышает установленный предельный уровень наличных расчетов и договором предусмотрена передача денежных средств в безналичной форме. Как следует из п. 2 ст. 861 ГК РФ, расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами с учетом ограничений, установленных законом и принимаемыми в соответствии с ним банковскими правилами. Ограничения по наличным расчетам определены Указанием Банка России от 7 октября 2013 г. N 3073-У "Об осуществлении наличных расчетов", в котором установлен предельный уровень наличных расчетов в Российской Федерации.
Нормативные акты
"Обзор судебной практики по отдельным вопросам применения статьи 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 26.06.2024)В соответствии с абзацем третьим части 2 статьи 14 Закона о валютном регулировании юридические лица - резиденты могут осуществлять без использования банковских счетов в уполномоченных банках расчеты при оказании физическим лицам - нерезидентам на территории Российской Федерации транспортных, гостиничных и других услуг, оказываемых населению.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 26.06.2024)В соответствии с абзацем третьим части 2 статьи 14 Закона о валютном регулировании юридические лица - резиденты могут осуществлять без использования банковских счетов в уполномоченных банках расчеты при оказании физическим лицам - нерезидентам на территории Российской Федерации транспортных, гостиничных и других услуг, оказываемых населению.
Информационное письмо Банка России от 18.01.2023 N ИН-08-12/6
"О национальной оценке рисков ОД и ФТ"Участники микрофинансового рынка (МФО и КПК) для обналичивания средств используются в качестве промежуточного звена между юридическими и физическими лицами. Возможность на легальной основе привлекать средства юридических лиц, перераспределяя их между физическими лицами посредством предоставления займов приводит к появлению незаконных схем, связанных с поступлением на счета МФО и КПК безналичных средств от юридических лиц по различным основаниям, и последующей выдачей подставным физическим лицам займов в наличной форме. Как правило, указанные схемы регулярно повторяются.
"О национальной оценке рисков ОД и ФТ"Участники микрофинансового рынка (МФО и КПК) для обналичивания средств используются в качестве промежуточного звена между юридическими и физическими лицами. Возможность на легальной основе привлекать средства юридических лиц, перераспределяя их между физическими лицами посредством предоставления займов приводит к появлению незаконных схем, связанных с поступлением на счета МФО и КПК безналичных средств от юридических лиц по различным основаниям, и последующей выдачей подставным физическим лицам займов в наличной форме. Как правило, указанные схемы регулярно повторяются.