Запрос сведений в банке
Подборка наиболее важных документов по запросу Запрос сведений в банке (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Судебная практика
Позиции судов по спорным вопросам. Административная ответственность и проверки: Административная ответственность за нарушения, связанные с кредитной историей
(КонсультантПлюс, 2024)...общество... предоставило К. кредитный отчет, содержащий недостоверные сведения о запросах банка ее кредитных отчетов.
(КонсультантПлюс, 2024)...общество... предоставило К. кредитный отчет, содержащий недостоверные сведения о запросах банка ее кредитных отчетов.
Подборка судебных решений за 2022 год: Статья 86 "Обязанности банков, связанные с осуществлением налогового контроля" НК РФ
(Юридическая компания "TAXOLOGY")Общество обратилось в Управление ФНС России по субъекту РФ с заявлением о предоставлении информации о наименовании и местонахождении банков и иных кредитных организаций, в которых открыты счета должника общества, а также о номерах его расчетных счетов, количестве и движении денежных средств в иностранной валюте. Управление отказало в предоставлении информации, так как налоговые органы не являются держателями информации об операциях на счетах налогоплательщиков и могут предоставлять только информацию о видах и номерах банковских счетов. Суд отметил, что перечень информации, которая может быть запрошена у налогового органа, ограничен. Не может быть предоставлена информация, относящаяся к налоговой тайне в соответствии со ст. 102 НК РФ, согласно ст. 86 НК РФ у налоговых органов нет полномочий запрашивать у банка сведения, перечисленные обществом, вне рамок мероприятий налогового контроля. Суд признал отказ налогового органа предоставить обществу информацию правомерным.
(Юридическая компания "TAXOLOGY")Общество обратилось в Управление ФНС России по субъекту РФ с заявлением о предоставлении информации о наименовании и местонахождении банков и иных кредитных организаций, в которых открыты счета должника общества, а также о номерах его расчетных счетов, количестве и движении денежных средств в иностранной валюте. Управление отказало в предоставлении информации, так как налоговые органы не являются держателями информации об операциях на счетах налогоплательщиков и могут предоставлять только информацию о видах и номерах банковских счетов. Суд отметил, что перечень информации, которая может быть запрошена у налогового органа, ограничен. Не может быть предоставлена информация, относящаяся к налоговой тайне в соответствии со ст. 102 НК РФ, согласно ст. 86 НК РФ у налоговых органов нет полномочий запрашивать у банка сведения, перечисленные обществом, вне рамок мероприятий налогового контроля. Суд признал отказ налогового органа предоставить обществу информацию правомерным.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Путеводитель по судебной практике. Банковский счет9.1. Вывод из судебной практики: Временный управляющий вправе запрашивать в банках сведения в отношении должника, составляющие банковскую тайну.
Нормативные акты
Справочная информация: "Формы налогового учета и отчетности"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Запрос о предоставлении кредитной организации сведений, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Запрос о предоставлении кредитной организации сведений, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц
Федеральный закон от 03.08.2018 N 289-ФЗ
(ред. от 14.10.2024)
"О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"Статья 242. Запрос (требование) и представление банками и иными кредитными организациями документов и сведений, необходимых для проведения таможенного контроля после выпуска товаров
(ред. от 14.10.2024)
"О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"Статья 242. Запрос (требование) и представление банками и иными кредитными организациями документов и сведений, необходимых для проведения таможенного контроля после выпуска товаров