Штрафы для финкомпаний и их клиентов: проект приняли в третьем чтении

Хотят добавить штраф в НК РФ для клиентов организаций финансового рынка за неполное или недостоверное информирование о себе, выгодоприобретателях и контролирующих лицах. За каждое нарушение взыщут:

• с юрлица — 25 тыс. руб.;
• с физлица — 10 тыс. руб.

Если нарушение умышленное, оштрафуют в двойном размере.

Есть ряд изменений для самих организаций. Так, предлагают:

• снизить с 500 тыс. до 300 тыс. руб. штраф за неподачу данных в срок. При этом хотят обязать финкомпании уведомлять инспекцию о случаях, когда они не выявили клиентов, выгодоприобретателей или контролирующих лиц, являющихся налоговыми резидентами иностранных государств;
• ввести штраф за предоставление налоговикам неполных или недостоверных данных. Планируют взимать 25 тыс. руб. за каждое нарушение;
• установить повышенный штраф в 100 тыс. руб. за умышленное невключение сведений об отдельном клиенте, выгодоприобретателе и т.д. в передаваемую информацию. Это касается и намеренной подачи неполных (недостоверных) данных, а также случаев, когда финкомпания сделала так, что ей либо клиентам не пришлось передавать необходимые сведения;
• закрепить обстоятельства, при которых финансовую организацию не оштрафуют за представление неполной и недостоверной информации. Это возможно, если нарушения связаны с ошибками клиента.

Предполагают, что изменения вступят в силу с 2022 года. Планируют, что штрафовать за неполные или недостоверные данные станут за нарушения, которые возникнут при подаче информации за периоды, начиная с 1 января 2022 года.