С 2022 года появятся новые налоговые штрафы для финкомпаний и их клиентов

В НК РФ добавили штраф для клиентов организаций финансового рынка за неполное или недостоверное информирование о себе, выгодоприобретателях и контролирующих лицах. За каждое нарушение взыщут:

• с физлица — 10 тыс. руб.;
• с юрлица — 25 тыс. руб.

Если нарушение умышленное, клиента оштрафуют в двойном размере.

Кроме того, для организаций финансового рынка:

• снизили с 500 тыс. до 300 тыс. руб. штраф за то, что компания не подала сведения в срок. При этом финансовые организации должны уведомлять в том числе о случаях, когда они не выявили клиентов, выгодоприобретателей или контролирующих лиц — налоговых резидентов иностранных государств;
• ввели штраф для случая, когда финкомпания представит неполные или недостоверные данные о клиенте, выгодоприобретателе, контролирующих лицах либо финансовую информацию о них. За каждое нарушение нужно будет заплатить 25 тыс. руб.;
• установили повышенный штраф в 100 тыс. руб. за умышленное невключение сведений об отдельном клиенте, выгодоприобретателе и т.д. в состав передаваемой информации. Это касается и умышленного представления неполной и недостоверной информации;
• закрепили случаи, когда финкомпанию не оштрафуют за невключение отдельных сведений или подачу неполных и недостоверных данных. Это возможно, если нарушения связаны с ошибками клиента.