Аудитор уведомит Росфинмониторинг, если заподозрит проверяемое лицо в отмывании доходов

Правило необходимо выполнять также в случае, если при оказании аудиторских услуг возникло подозрение, что сделки или операции связаны с финансированием терроризма.

Сейчас сходное положение установлено, например, в одном из федеральных стандартов аудиторской деятельности. Оно касается ситуации, когда в законодательстве РФ предусмотрена обязанность аудитора проверить, соответствует ли деятельность лица требованиям определенного нормативного правового акта.