Приложение N 1

к информационному письму

от 27.12.2017 N ИН-014-12/64

ВОЛЬФСБЕРГСКАЯ ГРУППА

АКТУАЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

ОЦЕНКИ РИСКОВ ОТМЫВАНИЯ ДЕНЕГ, ПРИМЕНЕНИЯ САНКЦИЙ,

ВЗЯТОЧНИЧЕСТВА И КОРРУПЦИИ

Оценка рисков, связанная с совершением финансовых преступлений, является одним из элементов осуществляемого финансовыми организациями/фирмами (далее - финансовая организация) внутреннего контроля в целях противодействия финансовым преступлениям, который может быть использован для усиления системы внутреннего контроля в финансовых организациях. Результаты оценок позволяют выявить основные сферы деятельности, подверженные рискам, повысить качество управления этими рисками и обеспечивают размещение ресурсов в наиболее уязвимых к риску областях, а также принятие стратегических (долгосрочных) и тактических (среднесрочных) планов действий по управлению выявленными рисками.

В результате любой оценки рисков возникают многочисленные вопросы. В настоящем документе сформулированы некоторые из наиболее часто задаваемых вопросов и ответы на них. Другие подразделения финансовой организации, осуществляющие управление предпринимательским риском, контроль соответствия требованиям или аудит, могут также использовать формы оценки рисков и в дальнейшем, насколько это возможно, координировать предпринимаемые меры и полученные результаты всех оценок рисков.

Вольфсбергская группа международных финансовых организаций <1> подготовила настоящий документ, руководствуясь взглядами членов Вольфсбергской группы на существующую на сегодняшний день передовую практику и с пониманием того, как со временем эта практика должна развиваться. Вольфсбергская группа полагает, что настоящий документ внесет свой вклад в работу по продвижению практик эффективного управления рисками и будет способствовать достижению цели членов Вольфсбергской группы, заключающейся в стремлении не допустить использование их финансовых организаций в незаконных целях.

--------------------------------

<1> Вольфсбергская группа состоит из следующих финансовых организаций: Banco Santander, Bank of America, Bank of Tokyo-Mitsubishi-UFJ Ltd, Barclays, Citigroup, Credit Suisse, Deutsche Bank, Goldman Sachs, HSBC, JPMorgan Chase, Societe Generale, Standard Chartered и UBS. В подготовке настоящего документа также приняли участие American Express, Lloyds и RBS.

Глоссарий основных терминов, используемых в документе, приведен в приложении A.