Информационное письмо Банка России от 27.12.2017 N ИН-014-12/64 "О вопросах применения риск-ориентированного подхода в сфере ПОД/ФТ" (вместе с "Руководством по программе обеспечения соответствия требованиям законодательства по противодействию взяточничеству и коррупции. Вольфсбергская группа")
- Информационное письмо
- Приложение N 1. Вольфсбергская группа. Актуальные вопросы оценки рисков отмывания денег, применения санкций, взяточничества и коррупции
- Введение
- 1. В чем заключается цель оценки риска?
- 2. Как часто должна проводиться оценка рисков в масштабе финансовой организации?
- 3. Как должна быть организована оценка рисков?
- 4. К чьей компетенции относится осуществление оценки рисков?
- 5. Должна ли оценка рисков ОД включать оценку рисков взяточничества и коррупции наряду с рисками других значительных финансовых преступлений?
- 6. Какова традиционная/стандартная методология оценки рисков ОД?
- 6.1. Этап 1 - Оценка присущего риска
- 6.1.1. Клиенты
- 6.1.2. Продукты и услуги
- 6.1.3. Каналы реализации продуктов и услуг
- 6.1.4. Особенности географического "присутствия"/страновые риски
- 6.1.5. Прочие качественные факторы риска
- 6.1.6. Существует ли в рамках финансовой отрасли общепринятый стандарт присвоения оценок присущему
- 6.2. Этап 2 - Оценка инструментов внутреннего контроля
- 6.3. Этап 3 - Определение остаточного риска
- 7. Какие шаги надлежит предпринять финансовой организации в отношении результатов, полученных по итогам проведения оценки риска?
- 8. Какое воздействие должна оказывать оценка риска, проведенная финансовой организацией, на риск-аппетит?
- 9. Какое программное обеспечение/автоматизированные системы могут быть использованы для осуществления оценки риска?
- Примечания
- Приложения к "Вольфсбергским актуальным вопросам оценки рисков отмывания денег, применения санкций, взяточничества и коррупции"
- Приложение A. Глоссарий
- Приложение B. Пример процесса оценки риска
- Приложение C. Пример оценки риска, присущего клиенту
- Приложение D. Пример оценки присущего риска ряда продуктов, услуг и операций
- Приложение E. Пример оценки присущего риска в зависимости от рисков, связанных с каналами реализации продуктов и услуг
- Приложение F. Пример оценки присущего риска в зависимости от рисков, связанных с особенностями географического "Присутствия"/страновых рисков
- Приложение G. Пример оценки присущего риска в зависимости от иных качественных факторов риска ОД
- Приложение H. Пример стандартной оценки присущего риска (для ключевых направлений деятельности банка/финансовой организации)
- Приложение I. Примеры присвоения факторам весовых коэффициентов
- Примеры присвоения весовых коэффициентов факторам присущего риска
- Примеры присвоения весовых коэффициентов факторам эффективности инструментов контроля
- Приложение J. Пример расчета остаточного риска
- Приложение N 2. Вольфсбергская группа. Руководство по Программе обеспечения соответствия требованиям законодательства по противодействию взяточничеству и коррупции
- 1. Вступление
- 2. Сфера применения
- 3. Риск-ориентированный подход
- 4. Компоненты Программы обеспечения соответствия требованиям законодательства по противодействию взяточничеству и коррупции ("Программа")
- 5. Корпоративное управление
- 6. Корпоративная политика
- 6.1. Запрет взяточничества
- 6.2. Данные учета и отчетности
- 6.3. Государственные должностные лица
- 6.4. Ведение отчетности и расследование возможных должностных нарушений
- 7. Третьи стороны
- 8. Осуществление инвестиций в качестве основного участника и поглощений подконтрольных фондов/совместные предприятия
- 9. Материальные ценности
- 9.1. Подарки и знаки делового гостеприимства
- 9.2. Трудовая деятельность и опыт работы
- 9.3. Благотворительные пожертвования
- 9.4. Взносы на политические цели
- 9.5. Рекламная спонсорская поддержка
- 10. Оценка рисков
- 11. Обучение и информированность
- 12. Контроль/проверка соблюдения принципов контроля
- 13. Коррупционные риски, связанные с клиентами
- 13.1. Риск стимулирующих платежей и репутационный риск
- 13.2. Отмывание доходов, полученных в результате взяточничества
- Приложение A. Примеры индикаторов фактов коррупции
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей