Присущий риск представляет собой подверженность рискам, связанным с ОД, применением санкций, взяточничеством и коррупцией, в отсутствие применения каких-либо инструментов контроля.
Поскольку абсолютно идентичных финансовых организаций не существует, уровни рисков, присущих финансовым организациям, могут различаться в зависимости от масштабов и сферы их деятельности, а также от принимаемых ими рисков. Для выявления рисков, присущих финансовой организации, как правило, проводится оценка по следующим пяти категориям риска (хотя прочие факторы также могут учитываться):
3. Каналы реализации продуктов и услуг
4. Особенности географического "присутствия"
5. Прочие факторы качественной оценки риска
Категории рисков, с которыми сталкиваются финансовые организации, могут быть весьма широкими. В рамках указанных широких категорий рисков на основе рекомендаций либо ожиданий регулирующих органов и передового опыта в соответствующей отрасли выделяются факторы присущего риска, содержащие комбинацию качественных и количественных критериев. Факторы рисков представляют собой основные предпосылки или базовые условия, при которых финансовая организация может быть использована в целях совершения финансовых преступлений.
Ненадлежащее управление факторами рисков может привести к возникновению репутационного риска, применению мер воздействия регулятивного и правового характера, а также возможным последующим финансовым издержкам. С учетом вида деятельности определенного структурного подразделения или продуктов и услуг, предоставляемых в рамках определенного направления деятельности финансовой организации, и клиентской базы для определения присущего риска используется риск-ориентированный подход. Как правило, каждому фактору риска присваивается оценка или весовой коэффициент, отражающие уровень риска, связанного с этим фактором риска, и его значимость в сравнении с прочими факторами риска.
Финансовым организациям необходимо определить, какую систему выставления оценок следует использовать в тех случаях, когда оказывается затруднительно получить информацию, требуемую в соответствии с методологией (например, при ответе "нет сведений" на определенные вопросы может автоматически выставляться оценка "высокий риск/имеются недостатки"), а также рассмотреть вопрос о том, какие корректирующие меры могут быть приняты для получения необходимой информации.
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей