Порядок и сроки составления отчета по форме 0420501 "Общие сведения об управляющей компании"

Порядок и сроки

составления отчета по форме 0420501 "Общие сведения

об управляющей компании"

1. Отчет по форме 0420501 "Общие сведения об управляющей компании" (далее - общие сведения об управляющей компании) составляется управляющей компанией инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - управляющая компания) посредством формирования предусмотренных в нем показателей с учетом пунктов 14 - 24 приложения 2 к настоящему Указанию:

раздел I - по состоянию на последний календарный день года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в разделе I, по состоянию на день изменения сведений, содержащихся в разделе I, включительно;

разделы II - XV - за каждый календарный месяц (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно (далее - отчетная дата).

Общие сведения об управляющей компании составляются управляющей компанией до календарного месяца включительно, предшествующего месяцу, в котором аннулирована (прекратила действие) лицензия на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами (далее - лицензия управляющей компании).

2. В разделе I "Сведения об обособленных подразделениях управляющей компании" отражаются следующие сведения обо всех обособленных подразделениях управляющей компании независимо от того, осуществляют они деятельность или нет:

по показателю "Полное наименование обособленного подразделения" - полное наименование обособленного подразделения управляющей компании в соответствии с ее учредительными документами;

по показателю "Вид обособленного подразделения" - вид обособленного подразделения управляющей компании (представительство или филиал);

по показателю "Фактический адрес" - адрес фактического места нахождения обособленного подразделения управляющей компании, содержащий следующие сведения: почтовый индекс, субъект Российской Федерации, муниципальное образование (административно-территориальная единица), населенный пункт, элемент планировочной структуры, элемент улично-дорожной сети, идентификационные элементы объекта адресации в соответствии с приказом Минфина России от 5 ноября 2015 года N 171н "Об утверждении Перечня элементов планировочной структуры, элементов улично-дорожной сети, элементов объектов адресации, типов зданий (сооружений), помещений, используемых в качестве реквизитов адреса, и Правил сокращенного наименования адресообразующих элементов" <1>;

--------------------------------

<1> Зарегистрирован Минюстом России 10 декабря 2015 года, регистрационный N 40069), с изменениями, внесенными приказами Минфина России от 16 октября 2018 года N 207н (зарегистрирован Минюстом России 8 ноября 2018 года, регистрационный N 52649), от 17 июня 2019 года N 97н (зарегистрирован Минюстом России 10 июля 2019 года, регистрационный N 55197), от 10 марта 2020 года N 38н (зарегистрирован Минюстом России 16 апреля 2020 года, регистрационный N 58121), от 23 декабря 2021 года N 220н (зарегистрирован Минюстом России 3 февраля 2022 года, регистрационный N 67143).

по показателю "Осуществляемые функции" - функции, осуществляемые обособленным подразделением управляющей компании.

3. В разделе II "Сведения о количестве работников управляющей компании" отражаются сведения о количестве работников управляющей компании согласно утвержденному штатному расписанию управляющей компании, включая работников, находящихся на отчетную дату в отпуске по беременности и родам, в отпуске по уходу за ребенком, а также временно нетрудоспособных работников в разбивке на общие сведения о количестве работников управляющей компании (за исключением обособленных подразделений) и общие сведения о количестве работников обособленного подразделения управляющей компании.

Работники, временно принятые на работу для осуществления должностных обязанностей работников, находящихся на отчетную дату в отпуске по беременности и родам, в отпуске по уходу за ребенком, а также временно нетрудоспособных работников, в разделе II не отражаются.

По показателю "Общее количество работников управляющей компании в подразделениях, к функциям которых относится осуществление деятельности управляющей компании, имеющих документ, подтверждающий квалификацию" указываются сведения об общем количестве работников управляющей компании в подразделениях, к функциям которых относится осуществление деятельности на основании лицензии управляющей компании, обладающих квалификацией в сфере финансовых рынков, подтвержденной свидетельством о квалификации, выданным центром оценки квалификаций в соответствии с частью 4 статьи 4 Федерального закона от 3 июля 2016 года N 238-ФЗ "О независимой оценке квалификации" <1> и (или) международным сертификатом.

--------------------------------

<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2016, N 27, ст. 4171.

Информация о количестве работников управляющей компании в подразделениях, к функциям которых относится осуществление деятельности на основании лицензии управляющей компании, обладающих квалификацией в сфере финансовых рынков, подтвержденной международным сертификатом, указывается по решению управляющей компании.

Показатели раздела II, содержащие сведения о количестве работников обособленного подразделения управляющей компании, отражаются в разрезе каждого обособленного подразделения (в разрезе группы аналитических признаков "Идентификатор обособленного подразделения").

4. В разделе III "Сведения о внутренних документах управляющей компании (правилах, регламентах и других документах), устанавливающих требования к деятельности управляющей компании, осуществляемой на основании лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами" отражаются сведения о внутренних документах управляющей компании (правилах, регламентах и других документах), регламентирующих деятельность управляющей компании, осуществляемой на основании лицензии управляющей компании, за исключением сведений об обязательных внутренних документах, предусмотренных законодательством Российской Федерации об инвестиционных фондах, законодательством Российской Федерации о негосударственных пенсионных фондах, законодательством Российской Федерации об инвестировании средств пенсионных накоплений в Российской Федерации, законодательством Российской Федерации о жилищном обеспечении военнослужащих, законодательством Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (в том числе регламент совершения операций со средствами пенсионных накоплений, отражающий особенности деятельности управляющей компании по доверительному управлению средствами пенсионных накоплений, правила определения стоимости чистых активов инвестиционных фондов, правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения).

5. В разделе IV "Сведения о паевых инвестиционных фондах, доверительное управление которыми осуществляет управляющая компания" указываются:

по показателю "Полное название паевого инвестиционного фонда" - полное название паевого инвестиционного фонда в соответствии с реестром паевых инвестиционных фондов, предусмотренным пунктом 9 статьи 19 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" <1> (далее - реестр паевых инвестиционных фондов);

--------------------------------

<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2019, N 30, ст. 4150.

по показателю "Номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом" - первые четыре цифры номера правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом в соответствии с реестром паевых инвестиционных фондов;

по показателю "Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО)" - код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) паевого инвестиционного фонда (если присвоен);

по показателю "Тип паевого инвестиционного фонда" - тип паевого инвестиционного фонда в соответствии с правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом;

по показателю "Категория" - категория паевого инвестиционного фонда;

по показателю "Инвестиционные паи паевого инвестиционного фонда предназначены исключительно для квалифицированных инвесторов" - предназначение инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда исключительно для квалифицированных инвесторов (значения "да" или "нет");

по показателю "Статус паевого инвестиционного фонда" - статус паевого инвестиционного фонда (указывается одно из следующих значений: "формируется", "сформирован", "в стадии прекращения");

по показателю "Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN) инвестиционных паев биржевого паевого инвестиционного фонда" - международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN) инвестиционных паев биржевого паевого инвестиционного фонда (при наличии).

По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор паевого инвестиционного фонда" указываются первые четыре цифры номера правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом в соответствии с реестром паевых инвестиционных фондов.

6. В разделе V "Сведения об ипотечных сертификатах участия, удостоверяющих долю в праве общей собственности на ипотечное покрытие, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания" указываются:

по показателю "Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия" - индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия;

по показателю "Регистрационный номер правил доверительного управления ипотечным покрытием" - регистрационный номер правил доверительного управления ипотечным покрытием.

7. В разделе VI "Сведения об акционерных инвестиционных фондах, передавших инвестиционные резервы в доверительное управление управляющей компании" указываются:

по показателю "Полное фирменное наименование акционерного инвестиционного фонда" - полное фирменное наименование акционерного инвестиционного фонда в соответствии с учредительными документами акционерного инвестиционного фонда;

по показателю "Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО)" - код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) акционерного инвестиционного фонда;

по показателю "Категория" - категория паевого инвестиционного фонда, требованиям к которой соответствуют состав и структура активов акционерного инвестиционного фонда.

8. В разделе VII "Сведения об осуществлении управляющей компанией инвестирования средств пенсионных накоплений для финансирования выплаты накопительной пенсии на основании договора с Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации" указываются:

по показателю "Номер договора" - номер договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений управляющей компании с Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации, на основании которого осуществляется инвестирование средств пенсионных накоплений;

по показателю "Дата заключения договора" - дата заключения договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений управляющей компании с Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации, на основании которого осуществляется инвестирование средств пенсионных накоплений.

9. В разделе VIII "Сведения о негосударственных пенсионных фондах, размещающих средства пенсионных резервов и (или) инвестирующих средства пенсионных накоплений через управляющую компанию" указываются:

по показателю "Номер лицензии негосударственного пенсионного фонда" - номер лицензии негосударственного пенсионного фонда на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию в соответствии с реестром лицензий негосударственных пенсионных фондов, предусмотренным пунктом 13 статьи 7.1 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" <1>;

--------------------------------

<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2007, N 50, ст. 6247; 2013, N 52, ст. 6975.

по показателю "Номер договора" - номер договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений и (или) пенсионных резервов управляющей компании с негосударственным пенсионным фондом;

по показателю "Дата заключения договора" - дата заключения договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений и (или) пенсионных резервов управляющей компании с негосударственным пенсионным фондом.

10. В разделе IX "Сведения об осуществлении управляющей компанией доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих" указываются:

по показателю "Номер договора" - номер договора доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих управляющей компании с федеральным органом исполнительной власти, обеспечивающим функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих;

по показателю "Дата заключения договора" - дата заключения договора доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих управляющей компании с федеральным органом исполнительной власти, обеспечивающим функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих.

11. В разделе X "Сведения о страховщиках, инвестирующих собственные средства (капитал) и (или) средства страховых резервов через управляющую компанию" указываются:

по показателю "Номер договора" - номер договора доверительного управления управляющей компании со страховщиком в отношении собственных средств (капитала) и (или) средств страховых резервов страховщика;

по показателю "Дата заключения договора" - дата заключения договора доверительного управления управляющей компании со страховщиком в отношении собственных средств (капитала) и (или) средств страховых резервов страховщика.

12. В разделе XI "Сведения об иных видах деятельности, осуществляемых управляющей компанией на основании лицензии управляющей компании" указываются:

по показателю "Номер договора" - номер договора, заключенного управляющей компанией, на основании которого управляющей компанией осуществляется иная, не указанная в разделах IV - X, деятельность на основании лицензии управляющей компании (далее - иная деятельность);

по показателю "Дата заключения договора" - дата договора, заключенного управляющей компанией, на основании которого управляющей компанией осуществляется иная деятельность;

по показателю "Полное наименование (фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии)" - полное наименование (фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) контрагента по договору, заключенному управляющей компанией, на основании которого управляющей компанией осуществляется иная деятельность;

по показателю "Идентификатор контрагента по договору" - идентификатор контрагента по договору (для юридических лиц - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) либо при его отсутствии иной идентификатор, позволяющий однозначно определить юридическое лицо; для физических лиц - страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) либо при его отсутствии иной идентификатор, позволяющий однозначно определить физическое лицо).

13. В разделе XIV "Сведения об участии управляющей компании в судебных процессах в связи с осуществлением своей деятельности" (далее - раздел XIV) отражаются сведения об участии управляющей компании в судебных процессах в связи с осуществлением деятельности управляющей компании на основании лицензии управляющей компании и лицензии на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами.

В разделе XIV указываются:

по показателю "Вид лица, в качестве которого управляющая компания участвует в деле" - вид лица, в качестве которого управляющая компания участвует:

в арбитражном процессе - истец, ответчик, третьи лица, заявляющие или не заявляющие самостоятельные требования относительно предмета спора, заявители и заинтересованные лица - по делам особого производства, по делам о несостоятельности (банкротстве) и в иных предусмотренных Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации <1> случаях;

--------------------------------

<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 30, ст. 3012; 2022, N 29, ст. 5304.

в гражданском процессе - истец, ответчик, третьи лица, заявляющее или не заявляющее самостоятельные требования относительно предмета спора, лица, обращающиеся в суд за защитой прав, свобод и законных интересов других лиц или вступающие в процесс в целях дачи заключения по основаниям, предусмотренным статьями 4, 46 и 47 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации <2> и другие заинтересованные лица по делам особого производства;

--------------------------------

<2> Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 46, ст. 4532.

по показателю "Наименование судебного органа, рассматривающего дело" - наименование судебного органа, рассматривающего дело, в котором участвует управляющая компания;

по показателю "Дата начала судебного процесса" - дата определения суда о назначении дела к судебному разбирательству (или иного судебного акта в случае вступления управляющей компании в процесс после его начала);

по показателю "Номер дела" - номер дела в суде;

по показателю "Предмет иска" - предмет иска. В случае если в отношении одного дела указано более одного предмета иска, по показателю "Предмет иска" отражаются все предметы иска через символ ";" (точка с запятой) с отступом (пробелом);

по показателю "Цена иска" - цена иска в рублях. В случае если цена иска выражена в иностранной валюте, она указывается в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" <3>, по состоянию на отчетную дату включительно. В случае если цена иска не определена, показатель "Цена иска" не заполняется;

--------------------------------

<3> Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790.

по показателю "Решение суда" - сведения о принятии (непринятии) на отчетную дату судебного акта, которым заканчивается производство по делу в суде (указывается одно из следующих значений: "принято", "не принято");

по показателю "Описание существа судебного процесса с указанием сторон по делу" - описание существа судебного процесса с указанием сторон по делу;

по показателю "Дата вынесения решения суда" - дата принятия судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела в суде;

по показателю "Краткое содержание решения суда" - краткое содержание судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела в суде;

по показателю "Место вынесения решения суда" - адрес в пределах места нахождения судебного органа, вынесшего решение суда.

по показателю "Номер искового заявления" - исходящий номер искового заявления истца по делу. В случае если управляющая компания участвует в судебном процессе в качестве ответчика или третьей стороны, исходящий номер искового заявления указывается из копии искового заявления, полученной управляющей компанией от истца по делу. При отсутствии в исковом заявлении его номера указанный показатель не заполняется.

по показателю "Дата исполнения решения суда" - дата исполнения исковых требований ответчиком в полном объеме на основании информации, содержащейся в определении о прекращении производства по делу, определении об утверждении мирового соглашения или другом решении суда. В случае если управляющая компания не владеет информацией о дате исполнения исковых требований, в том числе когда является истцом либо ответчиком по делу, показатель "Дата исполнения решения суда" не заполняется.

Информация по показателям раздела XIV отражается по каждому судебному процессу, в котором участвовала управляющая компания.

В случае если судебный акт, которым заканчивается рассмотрение дела в суде, еще не принят, заполняются следующие показатели: "Дата начала судебного процесса", "Номер дела", "Наименование судебного органа, рассматривающего дело", "Предмет иска", "Цена иска".

13. В разделе XV "Сведения о полученных управляющей компанией в связи с осуществлением своей деятельности на основании лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами обращениях клиентов и иных лиц, имеющих характер претензии, жалобы, и других обращениях" отражаются сведения о полученных за отчетный период управляющей компанией обращениях клиентов и иных лиц, имеющих характер претензии, жалобы, и других обращениях, связанных с осуществлением своей деятельности на основании лицензии управляющей компании.

По показателю "Полное наименование (фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии)" указывается полное наименование (фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) лица, направившего обращение.