1. Оцениваемые показатели деятельности ГМФО по степени финансовой устойчивости ГМФО (таблица 1)

N строки/графы

Наименование группы показателей

Вес группы

Наименование показателей

Вес показателя

Описание расчета показателя

Тип показателя

Порядок расчета диапазонов и значений баллов (признак показателей)

Границы балльных диапазонов

0 баллов

100 баллов

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

Достаточность капитала

10%

Достаточность капитала

50%

Отношение собственных средств (капитала) к активам, взвешенным по риску (по всей организации), с коэффициентом 0,75 для микрозаймов без просроченной задолженности (за вычетом суммы резервов на возможные потери) и коэффициентом 1,5 для микрозаймов с просроченной задолженностью более 90 дней (за вычетом суммы резервов на возможные потери)

Возрастающий тип показателя, значение которого упорядочивается по возрастанию (далее - возрастающий)

Фиксированный;

линейная интерполяция

5% для ГМФО в виде микрокредитной компании (далее - МКК);

6% для ГМФО в виде микрофинансовой компании (далее - МФК)

50%

Достаточность собственных средств за вычетом денежных средств

50%

Отношение собственных средств (капитала) к активам за вычетом денежных средств на конец отчетного периода (по микрофинансовой деятельности)

Возрастающий

Фиксированный;

линейная интерполяция

15%

60%

2

Ликвидность и фондирование

10%

Текущая ликвидность

50%

Отношение ликвидных активов к краткосрочным обязательствам по всей организации (для МКК - 12 месяцев, для МФК - 90 календарных дней)

Возрастающий

Фиксированный;

линейная интерполяция

70% (МКК);

100% (МФК)

130%

Доля денежных средств в активах

50%

Отношение денежных средств к активам на конец отчетного периода (по всей организации)

Возрастающий

Фиксированный;

линейная интерполяция

4%

15%

3

Экономическая эффективность

30%

Рентабельность активов

40%

Отношение совокупного дохода (убытка) к активам на конец отчетного периода (по всей организации)

Возрастающий

Смешанный;

линейная интерполяция

0%

Q95% <7>

Операционная эффективность (по организации в целом)

30%

Отношение операционных расходов (по всей организации) к среднему портфелю микрозаймов за отчетный период

Убывающий тип показателя, значение которого упорядочивается по убыванию (далее - убывающий)

Фиксированный;

линейная интерполяция

30%

1%

Доходность портфеля микрозаймов с учетом операционной эффективности

30%

Отношение процентных доходов от микрозаймов к среднему портфелю микрозаймов за отчетный период за вычетом значения показателя операционной эффективности

Возрастающий

Фиксированный;

линейная интерполяция

-1%

4%

4

Качество портфеля

40%

Доля просроченной задолженности (более 90 дней) по займам и микрозаймам в капитале

45%

Отношение портфеля займов и микрозаймов с просроченной задолженностью более 90 дней к собственным средствам (капиталу) на конец отчетного периода (по всей организации)

Убывающий

Фиксированный;

линейная интерполяция

15%

0%

Доля задолженности, приходящейся на 10 крупнейших заемщиков, в портфеле займов и микрозаймов

25%

Отношение портфеля займов и микрозаймов, приходящегося на 10 крупнейших заемщиков, к портфелю займов и микрозаймов на конец отчетного периода (по всей организации)

Убывающий

Смешанный;

линейная интерполяция

15%

Q5%

Доля реструктурированной задолженности по займам и микрозаймам в капитале

30%

Отношение портфеля займов и микрозаймов, по которым проводилась реструктуризация или рефинансирование на конец отчетного периода и которые имеют просроченную задолженность не более 90 дней, к собственным средствам (капиталу) (по всей организации)

Убывающий

Фиксированный;

линейная интерполяция

15%

0%

5

Качественные показатели

10%

Совмещение деятельности с иными видами деятельности, несущими кредитный риск

45%

Является качественным показателем и соответствует ответу (контрольное значение - "нет") на вопрос: наличие или отсутствие иных видов деятельности, несущих кредитный риск в отчетном периоде

Качественный тип показателя, характеризующий нефинансовую сторону деятельности ГМФО (далее - качественный)

Фиксированный

Да

Нет

Отсутствие предписаний Банка России и саморегулируемых организаций

25%

Является качественным показателем и соответствует ответу (контрольное значение - "да") на вопрос: в отчетном периоде отсутствуют предписания Банка России или саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих микрофинансовые организации

Качественный

Фиксированный

Нет

Да

Осуществление внутреннего контроля процессов выдачи займов

15%

Является качественным показателем и соответствует ответу (контрольное значение - "да") на вопрос: ГМФО осуществляет внутренний контроль процессов выдачи займов

Качественный

Фиксированный

Нет

Да

Утверждены внутренние нормативные документы, регламентирующие процессы планирования

15%

Является качественным показателем и соответствует ответу (контрольное значение - "да") на вопрос: ГМФО утверждены внутренние нормативные документы, регламентирующие процессы планирования и (или) бюджетирования

Качественный

Фиксированный

Нет

Да